MIT #1

Optymalizacja podatkowa jest dla wielkich firm

Otóż nie! Zarówno duże korporacje, jak i małe i średnie przedsiębiorstwa mogą skorzystać z optymalizacji podatkowej. W zależności od rodzaju działalności, istnieją różne sposoby zmniejszenia obciążenia podatkowego. Ważne jest dobranie odpowiedniej strategii, a to wymaga dogłębnej analizy i zrozumienia obowiązujących przepisów, a także uwzględnienia indywidualnych celów i sytuacji podatnika, nawet tego małego.

MIT #2

Raz obrana strategia optymalizacji będzie zawsze skuteczna

Istnieje wiele metod, które pozwalają przedsiębiorstwom na legalne zmniejszenie obciążeń podatkowych. Są one skuteczne do czasu zmiany przepisów. A jak wiadomo, fiskus nie śpi, monitoruje działania przedsiębiorców i wdraża coraz to nowe przepisy ograniczające możliwości optymalizacji podatkowej. Interpretacja i zastosowanie przepisów podatkowych mogą się zmieniać, dlatego zawsze trzeba śledzić zmiany w prawie. Optymalizacja podatkowa powinna być dokładnie przeanalizowana, ponieważ tylko wtedy daje najlepsze efekty. Dzieje się tak dlatego, iż planowanie podatkowe powinno uwzględniać szereg aspektów, jak np. formę prawną oraz rodzaj prowadzonej działalności gospodarczej, aktualny stan prawny, ale również długookresowe potrzeby i cele optymalizacji. Konieczne jest przecież przewidywanie wszelkich konsekwencji danej transakcji jeszcze na etapie przed rozpoczęciem jej realizacji.

MIT #3

Jedna uniwersalna strategia

Nie istnieje jedna uniwersalna strategia optymalizacji podatkowej, która sprawdzi się dla każdego. Optymalizacja podatkowa powinna być dopasowana do konkretnego rodzaju działalności gospodarczej. Co może być korzystne dla jednej firmy, niekoniecznie będzie takie samo dla innej. Różnorodność branż, sytuacji finansowych i celów inwestycyjnych wymaga indywidualnego podejścia do optymalizacji.

MIT #4

Skomplikowane struktury i raje podatkowe jako jedyna forma optymalizacji

Często przedstawia się optymalizację podatkową jako tworzenie skomplikowanych struktur biznesowych w rajach podatkowych. W rzeczywistości istnieje wiele innych legalnych sposobów optymalizacji podatkowej, takich jak korzystanie z ulg, inwestowanie w produkty z preferencyjnym opodatkowaniem, planowanie spadkowe, odliczanie kosztów uzyskania przychodów, tworzenie grup kapitałowych, restrukturyzacja i łączenie spółek i wiele innych.

MIT #5

Zrobię to sam!

Nie da rady przeprowadzić optymalizacji podatkowej na podstawie wiedzy zaczerpniętej z internetu. To zbyt złożony i zbyt odpowiedzialny proces, by wdrażać go samemu, bez pomocy specjalisty, który jest na bieżąco z dynamicznie wprowadzanymi zmianami w systemie podatkowym. Jest też jeszcze jeden, bardzo ważny aspekt – jeśli nie jesteśmy specjalistami, to często nie potrafimy odpowiednio oszacować potencjalnych oszczędności podatkowych, szczególnie w odniesieniu do kosztów wdrożenia strategii optymalizacyjnych. Może to prowadzić do niewłaściwych decyzji finansowych i zamiast oszczędności, narazimy się na straty.

MIT #6

W optymalizacji podatkowej nie ma ryzyka

Z uwagi na fakt, że granica pomiędzy działaniami w pełni legalnymi, stanowiącymi zgodną z prawem optymalizację podatkową, a działaniami z nim sprzecznymi jest bardzo cienka, podejmując decyzję o optymalizacji podatkowej należy przemyśleć strategię podatkową, potrzeby i cele podatnika, aby w sposób bezpieczny podatkowo zapewnić jak najlepsze rezultaty i bezpieczeństwo w przypadku zakwestionowania wdrażanych metod przez organy skarbowe. A to zdarza się dość często i nader często też organy skarbowe wydają różne, sprzeczne ze sobą decyzje, co naraża podatnika na starty finansowe, niepewność i nieraz konieczność batalii sądowej. Ważne, że w przypadku wątpliwości dotyczących konkretnego przypadku optymalizacji, a także planowanych działań optymalizacyjnych, firma może zwrócić się do Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej z prośbą o wydanie interpretacji indywidualnej. Interpretacja wydana przez ten organ stanowi parasol ochronny – podatnik ma prawo uznać ją za wiążącą i stosować się do jej treści